어머니와 섹스에 만족하지 않는 우리는 어머니를 교환했습니다! - 두 쌍의 어머니와 아들의 이야기. ――도쿄의 대학에 다니는 혼자 생활하는 소년 오오시마 타츠오. - 집의 개축을 위해, 사촌 여동생의 수상 요시오와 이모·미즈카미 유키에는, 어머니·오시마 시노부의 집이 되었다. ——즉, 타츠오의 친가에 살고 있다는 것이군요. ―― 어느 날, 예정대로 귀가한 타츠오였지만, 어머니에 대한 성적 흥분이 억제되지 않고, 추잡한 망상에 따라 섹스를 반복해, 질내 사정까지 해 버린다. ―― 한편, 요시오는 어머니·미즈카미 유키의 아름다움 탓에 서늘한 매일을 보내고 있었다. ——그리고 오시마가의 모자상간을 목격했다. ――그리고 요시오는, 한방으로 방에서 나간 타츠오를 타겟으로, 추잡한 계획을 세우려고 한다.